Wacht niet langer met de Wtp-transitie – voorkom risico’s en regel het op tijd 

Voor ruim 1,6 miljoen werknemers die pensioen opbouwen via een pensioenverzekering dreigt een forse fiscale tegenvaller. Werkgevers moeten namelijk vóór 1 januari 2028 hun pensioencontract omzetten naar het nieuwe pensioenstelsel. Gebeurt dat niet, dan beschouwt de Belastingdienst het opgebouwde vermogen niet langer als pensioen, maar als belastbaar inkomen. Dit kan leiden tot bijzonder hoge belastingaanslagen voor werknemers én juridische risico’s voor werkgevers. 

Actualiteit
In Nederland bestaan ongeveer 57.000 pensioenverzekeringscontracten, vooral bij MKB-bedrijven. Slechts 20% daarvan is inmiddels overgezet naar het nieuwe stelsel. De verwachting is dat veel werkgevers pas op het laatste moment actie ondernemen, terwijl verzekeraars en adviseurs nu al waarschuwen voor piekdrukte richting 2028. Wie te laat is, loopt het risico dat de Belastingdienst het volledige opgebouwde vermogen als inkomen belast – een scenario dat veel medewerkers financieel kan raken. 

Afwachten is geen optie 

De Belastingdienst heeft recent bevestigd dat een pensioenregeling die niet tijdig wordt aangepast, fiscaal onzuiver wordt verklaard. Dit heeft verstrekkende gevolgen. 
 

1. Voor werkgevers betekent dit dat u verplicht blijft pensioen aan te bieden, terwijl de regeling fiscaal niet meer is toegestaan. Premies zijn dan niet langer aftrekbaar, en er kunnen naheffingen en boetes volgen. Dat leidt tot grote financiële en juridische risico’sbinnen uw organisatie. 
2. Voor werknemers is het effect nog groter: hun volledige opgebouwde pensioen wordt op dat moment aangemerkt als belast inkomen, met een mogelijke heffing van 60 tot 70% van de waarde, plus een revisierente van maximaal 20%. Ook telt het pensioen daarna mee als vermogen in box 3.
3. Werknemers kunnen mogelijk schade claimen bij hun werkgever.

Concrete acties
✔ Controleer of jouw onderneming werkt met een pensioenverzekering (dus geen pensioenfonds).
✔ Plan tijdig een adviesgesprek met Alpina, zodat de overstap zonder risico’s kan worden uitgevoerd.
✔ Bescherm jouw medewerkers én organisatie tegen onnodige financiële schade.
✔ Zet de bestaande pensioenverzekering tijdig om naar een regeling die voldoet aan het nieuwe stelstel.
✔ Houd rekening met beperktere capaciteit van adviseurs en verzekeraars richting de deadline.
 

Alpina ondersteunt bij elke stap richting een toekomstbestendige pensioenregeling. 

Vragen of direct advies? Onze pensioenspecialisten helpen je graag verder. 

Alpina Pensioenen 

pensioenen@alpina.nl

0314 – 373 275